Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет в 2022 году: что нужно знать при покупке квартиры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.

Какой доход необходимо декларировать

Физлица обязаны отчитываться о получении дохода. Это также можно сделать через МФЦ. То есть составить декларацию, рассчитать общую сумму поступлений, сумму вычетов и указать исчисленную сумму налога. Декларация 3-НДФЛ подается при получении следующих видов дохода:

	Источник дохода
1.	сдавали имущество в аренду
2.	продали имущество, находящееся в собственности меньше минимального срока владения
3.	получали доход от источников, находящихся за границей Российской Федерации
4.	получили в подарок недвижимое имущество, транспортные средства от стороннего человека, а не от близкого родственника
5.	выиграли в лотерею денежный или материальный приз и организатор лотереи не удержал налог с выигрыша;
6.	от выигрыша в казино, тотализаторе, на игровых автоматах и пр.
7.	от других источников, находящихся в Российской Федерации

Физические лица могут претендовать на следующие налоговые вычеты:

• стандартные (при наличии детей, инвалидности, заслуг перед страной);
• социальные (на обучение, лечение, благотворительность, взносы в негосударственные Пенсионные фонды);
• имущественные (на покупку/продажу недвижимости, выплату процентов по ипотеке);
• профессиональные (для ИП, частных нотариусов и адвокатов, работников по договорам ГПХ, лиц, получающих доходы от авторства и частных разработок);
• инвестиционные (для ряда сделок с ЦБ и производными финансовыми инструментами);
• вычеты при переносе убытков от ряда операций на будущие периоды.

Самые популярные из вычетов: имущественные и социальные – на обучение и лечение.

Как получить налоговый вычет по расходам на обучение?

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

– Вы оплатили своё обучение в официальных образовательных учреждениях (например, в вузе, техникуме, автошколе или на учебных курсах).

– Вы официально работаете и платите подоходный налог.

При этом нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму обучения.​

Вы можете вернуть не более 15 600 рублей из уплаченного в бюджет подоходного налога. То есть максимальная стоимость обучения, которая будет учтена при расчете вычета, — 120 000 рублей.

Кроме того, возможно получить социальный налоговый вычет за обучение детей/братьев/сестёр при соблюдении следующих условий:

• ребёнку/брату/сестре не больше 24 лет;

• ребёнок/брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма вуза и т. д.);

• договор оплаты обучения составлен на вас или вашего супруга;

• фактические документы оплаты (квитанции, платёжки) должны быть составлены на вас (или оформлена доверенность на передачу средств).

Размер налогового вычета на обучение детей/сестёр/братьев не может превышать 6500 рублей в год за одного ребёнка.

Ограничение налогового вычета на собственные социальные вычеты и на обучение детей не влияют друг на друга и учитываются независимо.

Для того чтобы воспользоваться своим правом на налоговый вычет по расходам на оплату обучения, налогоплательщику необходимо:

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения.

2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копию договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг.

Если производилась оплата обучения собственного или подопечного ребёнка, брата или сестры, необходимо дополнительно предоставить копии следующих документов:

• справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);

• свидетельство о рождении ребёнка;

• документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства, — договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приёмной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);

• документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

4. Подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т. п.).

5. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение.

Многофункциональные центры (МФЦ) начали свою работу с 2010 года и с тех пор их область деятельности значительно расширилась. Основная задача таких учреждений — увеличить комфорт граждан при составлении и получении различных документов и справок, а также уменьшить очереди и нагрузку на другие организации. Их функциональность и список документов, с которыми отдельный МФЦ работает, значительно различаются в зависимости от региона.

Работа центров основана на получении и обработке большого количества данных от граждан и организаций в автоматизированном режиме. Это значительно упрощает действия сотрудников, процесс заполнения бланков и обратную связь. Таким образом, МФЦ может взаимодействовать сразу со множеством организаций и сведений, что даёт возможность помогать резидентам по самым разным вопросам.

Какие документы нужны

Если давать пошаговую инструкцию и перечень документов, то ваши действия должны выглядеть так:

МФЦ отказало или затягивает сроки? У вас есть жалоба или другая ситуация, требующая юридической помощи (не обязательно связанные с МФЦ)? Позвоните и получите консультацию юриста БЕСПЛАТНО!:

• Москва и Московская область —
• Санкт-Петербург и Лен. область —
• Другие регионы —

1. В бухгалтерии на месте работы возьмите справки 2- и 3-НДФЛ;
2. Получите ИНН, если его до этого не было;
3. Приготовьте паспорт, документы на квартиру – при имущественном вычете, платежные документы – при социальном и пр.;
4. В МФЦ или налоговых органах (также на официальных сайтах) заполните декларацию;
5. Укажите реквизиты банковского счета;
6. Напишите заявление на предоставление вычета;
7. Сроки ожидания — не более 3 месяцев, что соответствует ст. 78 кодекса;
8. Если во время проверки госструктурами ошибок не найдется, то деньги придут в течение месяца;
9. Если отказали – то значит, при проверке обнаружена или недостоверная информация, или не хватает каких-либо документов, тогда сроки расчета отложатся еще до трех месяцев – со времени исправления недочета, об отказе вас дополнительно оповестят о сроках письменно или по телефону.

Полный список документов указан в подпункте 6 пунктов 3 и 7 220-й статьи. Уточнить списки на официальном сайте или при личном посещении сделать нужно – могут быть дополнительные требования к списку документов.

Вычет из налога за оплату обучения

В случае необходимости получения налвычета на собственное обучение, то нужно уделить внимание на тщательный сбор требуемых документов. Отметим, что форма обучения (дневное/заочное) значения не имеет, как и профиль образовательного учреждения: это может быть как школа вождения, так и курсы парикмахеров.

Итак, при себе нужно иметь:

• декларацию 3-НФДЛ за тот год, за год осуществление оплаты обучения.
• Справку 2-НДФЛ с места работы за необходимый год.
• Копию договора на получение образовательных услуг
• Копию квитанции об оплате

Когда нужен вычет по оплате образования третьего лица (ребенка, родственника, подопечного), то документов потребуется значительно больше. Кроме списка выше, нужно будет предъявить следующие бумаги:

• Свидетельство о рождении обучающегося
• Справка о форме обучения (дневное/заочное), если об этом не сказано в теле договора
• Бумага, подтверждающая родственную степень
• Свидетельство об опекунстве (если уместно)

Для того чтобы избежать ошибок при заполнении бланка 3-НДФЛ, необходимо точно следовать предоставляемому образцу. В нём будет указан приблизительный вариант информации, которую нужно вписывать в пустые поля.

Пример заполнения:

1. В верхней части листа указывается ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика), номер корректировки (000 — первая подача декларации, 001 — вторая и так далее), код ИФНС (инспекция федеральной налоговой службы), налоговый период.
2. Ниже вписываются сведения о налогоплательщике. Среди них: код страны (643 — для Российской Федерации), код категории, состоящий из трёх цифр, фамилия, инициалы, дата и место рождения.
3. В следующее поле вносится информация о паспорте гражданина России. В нём указывается код вида документа (21 — для паспорта), данные из удостоверения личности, статус налогоплательщика и номер телефона.
4. На следующей строке пишется количество заполненных страниц и текущая дата.
5. После заполнения титульного листа, вносится информация во все остальные (всего их 19 штук). Делать это нужно только для тех страниц, в которых будут отражаться данные о полученном доходе.

Кто должен подавать форму 3-НДФЛ

Согласно пункту 1 статьи 229 НК РФ, в 2016, 2017 и 2018 годах подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ следует в обязательном порядке следующим гражданам:

• гражданам других государств, работающим на территории РФ согласно выданному им патенту;
• адвокатам, имеющим учрежденный кабинет и управляющим арбитражем;
• индивидуальным предпринимателям;
• должны подать ее и физические лица, если они получили доход одним из определенных способов, а именно:
• приняли в дар имущество, но лицо, передавшее его, не относится к близким родственникам;
• продали движимое имущество или недвижимость, которая до совершения сделки принадлежала им менее трех лет, и к этой категории относятся сделки купли-продажи, совершенные с квартирами, домами и дачами, гаражами, транспортными средствами;
• сдавали вышеназванную собственность в аренду (по соответствующему договору) и услуги аренды были им оплачены;
• получили согласно решению суда часть не облагаемой налогом заработной платы или ее целиком.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через МФЦ

Для подачи документов следует выяснить, по какому адресу находится ближайшее отделение МФЦ, осуществляющее приём налоговых деклараций у лиц, имеющих постоянную регистрацию на территории данного административного образования. Чтобы обратиться туда, придётся подготовить заранее пакет необходимых документов. Уточнить любую информацию можно по телефону горячей линии.

Кто заполняет документы

• Граждане иностранных государств, работающие на основании патента.
• Индивидуальные предприниматели.
• Лица, чья деятельность предусматривает учреждение кабинета – юристы, адвокаты, нотариусы.
• Физические лица, получившие движимое и недвижимое имущество от дарителей, не состоящих с ними в близком родстве или семейных отношениях.
• Физические лица, совершившие продажу движимого имущества или недвижимости, находящейся в собственности менее трёх лет, а также при сдаче в аренду по договору.
• Граждане, имеющие право на налоговый вычет.

Основы налоговой системы в России

Даже в отдаленных деревнях с маленьким населением появились МФЦ. В них можно получить консультацию или выполнить все необходимые работы с бумагами. В том числе и выполнить подачу документов в налоговую через МФЦ, что должно обеспечить максимальное удобство для плательщиков. Ведь центры находятся в шаговой доступности и это упрощает все процедуры.

Интересный факт! Самая востребованная на 2018 год проблема – это регистрация и консультация по поводу сайта государственных услуг.

Каждый работающий россиянин знает, если работник получает зарплату, выигрывает в лотерее, продаёт имущество или другими способами получает деньги, ему нужно заплатить подоходный налог. Обычно для физического лица он составляет 13%. Если гражданин работает в компании или на другого человека, то процент сразу вычитают из зарплаты и после этого ничего не нужно оформлять. Всеми отчетностями занимается бухгалтерия.

Что делать, если дали отказ в налоговом вычете в МФЦ

В поступившем отказе о налоговом вычете будет приведен перечень причин отклонения обращения на получение вычета. Они могут быть следующими:

1. Неполный пакет документов.
2. Некорректно заполнено обращение.
3. В заявлении указана неправильная сумма вычета.
4. Заполненная декларация ошибочно направлена в налоговое отделение не по месту регистрации.
5. Претендующий на получение вычета субъект уже использовал эту опцию.
6. Недвижимость приобретено у ближайших родственников.
7. Другое.

Если же заявитель полагает, что указанные в отказном акте причины неправомерны, он вправе обжаловать решение налоговых органов путем обращения в:

• Вышестоящие подразделения ФНС региона.
• Центральный московский офис ФНС Налоговой службы.
• Судебные органы.

Субъекту не могут отказать в предоставлении декларациях в случаях:

• Некорректного заполнения раздела «Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований» (ОКТМО).
• Отсутствия двухмерного штрих-кода.
• Заполнения от руки.
• Наличия задолженности по имущественным налоговым платежам.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году

Налоговый вычет при покупке квартиры может быть равен не более 260000 рублей. Если рассматривать тот факт, что эта сумма равна 13% от стоимости жилья, то 2000000 рублей – это максимальная его стоимость подпадающая под данную операцию.

Как оформить пенсию через многофункциональный центр

Чтобы на расчетный счет налогоплательщика пришли денежные средства, нужно:

• иметь официальный источник дохода;
• подтвердить свою заработную плату формой 2-НДФЛ;
• заполнить декларацию 3-НДФЛ;
• подготовить прилагаемую документацию.

После этого весь пакет бумаг передается в уполномоченный орган на рассмотрение. 3 месяца – это срок, предоставляемый на камеральную проверку. На перечисление денег обычно уходит еще 30 дней. В итоге, максимальный период на получение налогового вычета – 4 месяца.

На что можно получить налоговый вычет?

• На сделки, совершенные по договору купли-продажи недвижимого имущества.
• На жилье, которое было приобретено по ипотеке.
• На детей, т.е. налог не взымается с некоторой части заработной платы кормильца.
• На образование. Если наемный работник, оплатил себе самообразование в учебном заведении, при чем не важно, в какой форме проходило обучение.
• На лечение. Если лечение производилось в лицензированных медицинских организациях РФ, государство может вернуть Вам часть расходов, затраченных на восстановление здоровья.
• На медикаменты. При условии, что лекарства приобретались по назначению врача и входят в список препаратов, на которые полагаются налоговые вычеты.
• Пенсионный вычет. Данный вычет можно получить по договору на добровольное пенсионное страхование в негосударственном фонде, по договору страхования жизни и прочее.
• На благотворительность. Социальный налоговый вычет предоставляется в случае если пожертвования или благотворительные действия совершались в денежном эквиваленте.

Документы, необходимые для оформления вычета на квартиру в МФЦ

Уважаемые читатели! Юридические вопросы зачастую являются индивидуальными для каждого конкретного случая. У вас есть уникальная возможность проконсультироваться у грамотных специалистов, готовых оказать необходимую помощь в течение 15 минут. Задайте свой вопрос в приведенную ниже форму. Неразрешимых ситуаций не бывает!

Желающим оформить имущественный вычет необходимо вооружиться таким пакетом документов:

• Паспорт (или другой документ, который удостоверит личность);
• Заявление на налоговый возврат;
• Декларация 3-НДФЛ;
• Копия документов на квартиру;
• Копия платёжных документов;
• Документы, подтверждающие уплату подоходного налога (обычно это 2-НДФЛ).

КСТАТИ, размер, в котором вам удастся вернуть имущественный вычет, будет изменяться в зависимости от того, покупали вы жильё в кредит или в ипотеку.

Как получить налоговый вычет через Госуслуги и МФЦ

Согласно статье 171 Налогового кодекса, россияне имеют право на уменьшение суммы уплаченных налогов — налоговые вычеты.

Возместить часть расходов можно в связи с приобретением жилья, получением платного образования или медицинской помощи, а также при рождении детей.

Сам налоговый вычет через госуслуги оформить нельзя, но можно заполнить декларацию по форме 3, на основании которой предоставляется льгота. Альтернативой госуслугам является личный кабинет на сайте ФНС.

Согласно пункту 3 статьи 218 Налогового кодекса, стандартный вычет предоставляет налоговый агент. Пункт 2 статьи 219 закрепляет право граждан на получение социального вычета через налоговый орган.

Эти положения означают, что возврат налога осуществляет либо работодатель, либо налоговая служба.

Единый портал государственных услуг и многофункциональные центры являются посредниками при подаче документов.

Для возврата излишне выплаченных в бюджет государства налогов необходимо предоставить декларацию по форме 3. Самостоятельно сформировать ее можно на основе справок 2-НДФЛ, полученных у работодателя через сайт муниципальных и государственных услуг.

Для этого нужно после регистрации и подтверждения учетной записи в каталоге услуг выбрать Федеральную налоговую службу. Затем в каталоге избрать “Прием налоговых деклараций” и выбрать “3-НДФЛ”.

Система автоматически внесет данные о номере налогоплательщика, имя, отчество и фамилию. Пользователь в свою очередь добавляет информацию по видам доходов и размеру уплаченного налога. Сформированная декларация проверяется и подписывается электронной квалифицированной подписью. Готовый документ автоматически направляется в налоговый орган.

Не все единые центры по приему документов оказывают услуги, связанные с налоговыми льготами. Например в Петербурге подать документы на возврат налога можно только в трех районах: Адмиралтейском, Кировском и Кронштадтском. При этом подразделения принимают документы не только на возврат средств, но и на перерасчет уплаченных сборов и предоставления льгот. А в Москве и столичном регионе МФЦ не принимают налоговые документы.

Похожие записи:

• Какое повышение ждет ЕДВ с февраля 2023: таблицы с новыми суммами
• Определен размер накопительного взноса участника НИС на 2023 год
• Как обезопасить работу на автопогрузчике