Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат подоходного налога за ремонт в новостройке». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Нaлoгoвый вычeт — этo нe пoдapoк oт гocyдapcтвa, этo вoзвpaт чacти cpeдcтв, кoтopыe вы yжe paнee oплaтили в кaчecтвe пoдoxoднoгo нaлoгa. Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca Poccийcкoй Фeдepaции, кaждый гpaждaнин PФ имeeт пpaвo нa вoзвpaт 13% oт зaтpaт нa пoкyпкy, cтpoитeльcтвo и peмoнт жилья. Нeвaжнo, пoкyпaeтe вы квapтиpy, чacтный дoм, кoмнaтy или жe cтpoитe жильe нa coбcтвeннoм yчacткe — пoлyчить нaлoгoвый вычeт мoжнo в любoм из этиx cлyчaeв. B имyщecтвeнный вычeт мoгyт быть включeны и pacxoды нa oтдeлкy квapтиpы пpи ycлoвии, чтo в дoгoвope кyпли-пpoдaжи дoлжнo быть нaпиcaнo «нeзaвepшeннaя cтpoитeльcтвoм квapтиpa». Пpи этoм жильe нyжнo пoкyпaть y зacтpoйщикa, пpи пoкyпки втopички в нaлoгoвoм вычeтe c выcoкoй дoлeй вepoятнocти oткaжyт.
С каких ремонтных работ можно получить вычет в 2023 году
Чтобы определить, какие работы включить в налоговый вычет, можно ориентироваться на раздел 43.3 Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Там перечислены отделочные работы, за которые можно вернуть часть средств. К их числу относятся:
-
составление проекта и сметы,
-
покупка отделочных материалов,
-
укладка плитки,
-
установка дверей и окон,
-
укладка паркета,
-
штукатурные и малярные работы,
-
звукоизоляция,
-
поклейка обоев,
-
покраска стен,
-
оплата работы мастеров.
Ктo мoжeт paccчитывaть нa нaлoгoвый вычeт?
Нa нaлoгoвый вычeт мoжeт paccчитывaть любoй гpaждaнин Poccии, кoтopый плaтит НДФЛ. Moжнo быть нeoфициaльнo тpyдoycтpoeнным, нo cдaвaть квapтиpy и плaтить c этoгo нaлoги. Кpoмe тoгo, нeoбxoдимo быть нaлoгoвым peзидeнтoм cтpaны — нaxoдитьcя нa тeppитopии Poccии xoтя бы 183 дня в гoдy.
Пeнcиoнepы тaкжe мoгyт вepнyть чacть зaтpaт нa жильe, нo тoлькo в тoм cлyчae, ecли oни вышли нa пeнcию нe бoлee 3 лeт нaзaд. Ecли квapтиpa былa кyплeнa для нecoвepшeннoлeтнeгo peбeнкa, тo eгo poдитeли мoгyт пoлyчить дoпoлнитeльный нaлoгoвый вычeт. Toгдa poдитeли пoлyчaт выплaты зa ceбя и зa peбeнкa — coглacнo pacпpeдeлeнию дoлeй нeдвижимocти. Coглacиe peбeнкa для этoгo нe тpeбyeтcя.
Кoмпeнcaцию мoжнo пoлyчить тoлькo зa жильe, кyплeннoe в Poccии. Taкжe cдeлкa нe дoлжнa зaключaтьcя мeждy cвязaнными лицaми — к пpимepy, poдcтвeнникaми. Oднaкo квapтиp, пpиoбpeтeнныx y бaнкa зa дoлги или кyплeнныx c ayкциoнa, вычeт кacaeтcя. Нaлoгoвый вычeт мoжнo пoлyчить тoлькo в тoм cлyчae, ecли вы иcпoльзoвaли для пoкyпки личныe или взятыe в кpeдит дeньги. Boзвpaт пo мaтepинcкoмy кaпитaлy пoлyчить нeльзя.
Процесс оформления налогового вычета
Для получения налогового вычета за ремонт в новостройке необходимо следовать определенному порядку и предоставить соответствующие документы. Ниже представлен чек-лист, который поможет правильно оформить вычет:
- Определить виды налогового вычета: перед началом процесса оформления вычета необходимо рассчитать, какие виды налогового вычета можно применить в вашей ситуации. Это может быть налоговый вычет на ремонтные работы, на отделку квартиры или на отделочные работы в новостройке.
- Собрать необходимые документы: для оформления вычета необходимо предоставить определенные документы. Какие именно документы нужны, зависит от вида налогового вычета, который вы рассчитываете получить. Обратитесь к налоговому чек-листу, который выдает налоговая служба, чтобы узнать, какие документы вам нужны.
- Расчитать сумму налогового вычета: после того как вы собрали необходимые документы, рассчитайте сумму налогового вычета, которую вы можете вернуть. Для этого обратитесь к налоговому кодексу или воспользуйтесь налоговым калькулятором.
- Оформить заявление на получение налогового вычета: заполните заявление на получение налогового вычета согласно инструкции, проверьте все данные на правильность и приложите к нему все необходимые документы.
- Получить подтверждение о приеме заявления: после того как вы отправили заявление на получение налогового вычета, у вас должно быть получено подтверждение о приеме заявления. Это подтверждение может быть выдано налоговой службой или работодателем, в зависимости от порядка получения вычета.
- Дождаться рассмотрения заявления: после того как вы подали заявление, необходимо дождаться его рассмотрения со стороны налоговой службы. При положительном решении ваша заявка будет одобрена, и вы получите налоговый вычет.
- Получить возмещение налоговых вычетов: после положительного решения налоговой службы, вам будут выплачены средства в размере налогового вычета. Сумма может быть перечислена на ваш банковский счет или выдана в виде чека.
Кто может вернуть НДФЛ за ремонт в новостройке?
Вернуть деньги за ремонт жилья в новостройке могут граждане РФ, которые:
- имеют официальную работу и получают заработную плату. Т. е. пенсионеры и лица, сидящие на «чёрной» зарплате, не смогут получить вычет;
- отчисляют 13% налог на доходы. Работники в декрете временно не могут претендовать на возврат НДФЛ за ремонт в новостройке, поскольку пособие по уходу за ребёнком не является налогооблагаемым;
- являются собственниками приобретённой квартиры. Т. е. нельзя оформить жильё, например, на мать, а затем оформить возврат НДФЛ.
Когда можно получить имущественный вычет за отделку квартиры?
При покупке квартиры в «черновом» варианте, т.е. без отделки, расходы на ремонт можно включить в состав имущественного налогового вычета. Как правило, такие квартиры продают при долевом строительстве. При заключении договора долевого участия нужно предусмотреть важные пункты.
- Имущественный налоговый вычет по НДФЛ можно получить, в частности, при покупке квартиры по договору долевого участия или доли в ней.
- При покупке квартиры по договору долевого участия право на имущественный вычет возникает с момента подписания покупателем Акта приема-передачи жилья.
- Размер вычета – не более 2 000 000 рублей.
Например, если квартиру в новостройке без отделки купили за 1 750 000 рублей.
Для получения имущественного вычета в максимальном размере в стоимость квартиры можно включить расходы по ее ремонту, но в размере не более 250 000 рублей (2 000 000 руб. – 1 750 000 руб.).
Если же квартира куплена в новостройке без отделки за 2 500 000 рублей, то расходы на ремонт не нужно, т.к. максимальная сумма 2 000 000 руб. (это не относится к супругам, распределяющим имущественный вычет).
Сколько можно вернуть с помощью налогового вычета на ремонт?
Вычет за ремонт считается вместе с имущественным вычетом за покупку квартиры. Общая сумма, с которой производится выплата, не может превышать 2 млн рублей. Рассмотрим на двух конкретных примерах.
Например, вы приобрели квартиру без отделки стоимостью 1,6 млн рублей и потратили 300 тысяч рублей на ремонт. В общей сложности вы потратили 1,9 млн рублей и можете вернуть 13% с этой суммы (то есть 247 тыс. рублей).
А теперь рассмотрим другую ситуацию. Допустим, стоимость квартиры составила 2,5 млн рублей. В данном случае максимальная сумма имущественного вычета уже превышена. Поэтому вне зависимости от того, сколько денег потрачено на отделочные работы, налоговая служба вернёт 13% от 2 млн рублей — 260 тысяч рублей.
Порядок получения вычета на отделку жилья
Для того чтобы получить вычет на отделку жилья, необходимо соблюдать определенные условия и правила оформления. Во-первых, работами по отделке должны быть затронуты первоначально черновой виды работ, такие как штукатурка, монтаж систем отопления и электрики, а также финальные отделочные работы. Во-вторых, отделочные работы должны быть проведены в жилье, зарегистрированном на вас.
Кто может рассчитывать на получение вычета на отделку жилья? Во первых, этот вычет могут получать владельцы квартир, как в новостройках, так и во вторичном жилье. Во-вторых, сумма вычета рассчитывается исходя из суммы, потраченной на работы и материалы по отделке.
Как оформить вычет на отделку жилья? Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию и внести соответствующую сумму в графу вычетов. При этом необходимо иметь все необходимые документы, подтверждающие затраты на отделочные работы и материалы.
Получение вычета на отделку жилья – это один из способов вернуть часть затрат на ремонт и отделку. Сумма вычета может составлять определенный процент от суммы затрат или быть максимальной, предусмотренной законом.
Важно отметить, что вычет на отделку жилья может быть принимать во внимание только имущественные налоговые базы. Другими словами, если у вас есть другие вычеты, например, на обучение, медицинские расходы и другие, то сумма вычета на отделку будет снижена.
Кто может получить вычет?
Получить возврат средств за отделку могут только владельцы квартир, которые куплены в строящемся доме напрямую у застройщика. Даже если купить «нулевую» квартиру у первого собственника, получить вычет не удастся.
Важный момент: по общему правилу получить вычет за отделку может только тот, кто оплачивал недвижимость. Но если квартиру купили для семьи, вычет могут получить оба супруга, независимо от того, кто записан плательщиком и собственником. Это позволяет увеличить сумму вычета в два раза.
Важно, чтобы оба супруга были плательщиками НДФЛ — для этого необязательно работать, но нужно получать иной доход, который облагается налогом на доходы физических лиц, и платить налоги. К таким доходам относятся, например, средства от сдачи квартиры в аренду или доходы самозанятого.
Как получить электронную подпись налогоплательщика?
Если у налогоплательщика уже есть квалифицированная электронная подпись, можно прикрепить ее ключ к личному кабинету и использовать для документооборота.
Через личный кабинет ФНС можно бесплатно выпустить усиленную неквалифицированную электронную подпись и пользоваться ей только для обмена документами с налоговой.
Для этого, зайдя в личный кабинет ФНС, нужно:
- Кликнуть на иконку с Ф.И.О. — откроется профиль налогоплательщика.
- Найти и кликнуть на вкладку «Получить ЭП».
- Выбрать место хранения ключа ЭП: компьютер или система ФНС России. Удобнее хранить ключ на сервере ФНС — его можно будет использовать на любом устройстве.
- Проверить заполнение данных налогоплательщика — информация подгрузится автоматически.
- Отправить заявку.
Перечень документов для получения налогового вычета
- справка 3-НДФЛ. В этой справке указаны все доходы и траты налогоплательщика. Эта справка обновляется ежегодно (оригинал);
- справка 2-НДФЛ – с места работы, подписанная руководителем и заверенная печатью организации (оригинал);
- заверенные копии правоустанавливающих документов – свидетельство государственной регистрации права, договор долевого участия в строительстве, передаточный акт.
Напоминаем, что в данных документах обязательно должен быть указан факт передачи квартиры без внутренней отделки;
- документы, подтверждающие расходы (чеки, накладные, счета, договоры) оригиналы;
- заявление об осуществлении налогового вычета с указанием номера счета, на который необходимо перечислить деньги.
- паспорт заявителя (оригинал и копия для сверки. Копия прикрепляется к заявлению. Паспорт остается с владельцем).
- в случае, если среди собственников числятся несовершеннолетние граждане, необходимо предоставить оригиналы и копии (или заверенные копии) свидетельств о рождении детей с документом, подтверждающим гражданство РФ.
Сколько денег можно вернуть при вычете налога на ремонт?
Налоговый вычет на ремонт составляет 13% от израсходованных средств.
Максимальная сумма для налогового вычета при покупке жилья и ремонте составляет 2 млн руб. То есть, если квартира стоит 1.4 млн руб., а ремонт обошелся в 600 т.р., то налоговый вычет будут делать из суммарных 2 млн руб.
Если же квартира стоит 2 млн руб., а ремонт те же 600 тыс., то общая стоимость потраченных средств перейдет границы из составит 2.6 млн руб. В этом случае налоговый вычет сделают только из 2 млн руб., потому что это предельный лимит.
Представим ситуацию, при которой вы купили квартиру стоимостью 1.5 млн руб. и сделали чистовую отделку на сумму 350 т.р. Чтобы рассчитать налоговый вычет (13%), нужно воспользоваться формулой:
X = (Y/100)*13
где
Y- сумма, потраченная на чистовую отделку, стройматериалы и работу мастеров (ремонт) — 350 т.р.
Подставляем известные величины в формулу и получаем:
X = (350000/100)*13=45500
Получается, что налоговый вычет в размере 13% от суммы ремонта составит 45500 руб.
На какие расходы распространяется налоговый вычет на ремонт?
Далеко не все работы и расходы, связанные с ремонтом, могут быть включены в сумму налогового вычета. Например, пользователь может заявить следующие расходы:
- Оплата отделочных работ (покраска стен, установка пластиковых окон и/или дверей, поклейка обоев, установка потолков, укладка плитки, напольного покрытия и т.д.)
- Разработка проекта и сметы. При этом услуги дизайнера для интерьера не включены в расходы, подходящие для вычета
- Расходы на подключение к сетям электро, газо и водоснабжения
- Покупка отделочных материалов: плитка, обои, напольное покрытие, краска, клей, шпаклевка и т.п. Здесь нужно заметить, что оборудование не входит в перечень налогового вычета. Например, дрель, холодильник, плита, кондиционер, шуруповерт и т.п.
Конечно, по каждому пункту есть небольшие нюансы. Например, монтаж кухонного гарнитура можно внести в сумму налогового вычета, а вот стоимость самого гарнитура — нельзя.
В договоре с компанией, которая продает и устанавливает кухню, обязательно должна быть отдельная цена за монтаж. Если она заложена в стоимость гарнитура, попросите менеджера выписать ее отдельной строкой. Без этого стоимость монтажа нельзя будет включить в налоговый вычет и так практически с каждым случаем.
Всегда нужно перепроверять договора с подрядчиками, акты на выполнение отделочных работ и т.д.
Какие справки необходимы?
Основным этапом на пути получения денежных средств является сбор справок и бумаг, которые подтверждают ваши права. Для получения налогового вычета вам придется собрать пакет документов:
- Декларация физического лица – составляется в специальной программе, разработанной ИФНС;
- Справка о доходах за последний год;
- Паспорт с копией;
- Договор покупки недвижимого имущества;
- Подтверждение того, что в квартире отсутствовал ремонт, если в договоре этот пункт не указан;
- Чеки и квитанции на ремонт и покупку отделочных материалов;
- Реквизиты банковского счета для перевода средств.
Условия получения налогового вычета на ремонт квартиры
Налоговый вычет за ремонт квартиры доступен для лиц, купивших новостройку или вторичное жилье для собственного проживания. Для получения вычета необходимо подавать соответствующие документы и оформить вычет через налоговую инспекцию.
Хочу рассказать, какие условия нужно соблюсти для получения вычета на ремонтные работы и отделку в квартире.
Во-первых, важно знать, какие работы и отделочные виды можно компенсировать с помощью налогового вычета. Зачастую налоговый вычет может быть предоставлен на ремонтные работы, такие как замена окон, отделка стен, полов и потолка, а также на покупку и установку бытовой техники.
Во-вторых, важно знать, какую сумму можно вернуть через налоговый вычет. Сумма вычета составляет 13% от стоимости работ и материалов, но не может превышать 260 тысяч рублей. Таким образом, если стоимость работ составляет 500 тысяч рублей, то вычет можно получить только на 260 тысяч рублей.
Для оформления налогового вычета нужны документы, подтверждающие затраты на ремонт и отделку. В случае с ремонтом квартиры в новостройке, это могут быть квитанции о покупке материалов и услуг, договора с исполнителем работ и прочие документы, доказывающие факт проведенных работ.
А теперь о порядке получения налогового вычета на ремонт квартиры. Сначала необходимо подать заявление о вычете в налоговую инспекцию по месту жительства. После принятия заявления налоговый орган проведет проверку и примет решение о возможности предоставления вычета. Если решение положительное, сумма вычета будет учтена при подсчете размера налога налогоплательщика.
Итак, для получения налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке необходимо оформить соответствующие документы и подать заявление через налоговую инспекцию. Важно помнить, что сумма вычета не может превышать 260 тысяч рублей, а оформленный вычет будет учтен при подсчете налога налогоплательщика.
Документы, необходимые для получения налогового вычета на ремонт квартиры
Для получения налогового вычета на ремонт квартиры необходимо представить определенные документы, которые подтвердят проведенные работы и затраты на отделку. Какие именно документы требуются и сколько нужно времени на их оформление, зависит от различных условий и суммы, которую можно скомпенсировать по вычету.
Во-первых, для получения налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке обязательно потребуется заявление налогоплательщика. В этом заявлении следует указать не только информацию о самом налогоплательщике, но и подтверждающие документы, такие как договор на проведение ремонтных работ и отчетные документы, выданные исполнителем работ.
Для оформления налогового вычета на ремонт квартиры могут понадобиться также документы, подтверждающие стоимость и характер проведенных работ. Например, оригиналы счетов, выставленных исполнителем работ, а также копии договоров и актов выполненных работ.
В случаях, когда вы ремонтируете уже купленное вторичное имущество или получаете налоговый вычет на отделку, необходимо предоставить также документы, подтверждающие право собственности на квартиру, например, свидетельство о праве собственности и копию договора купли-продажи.
Важно отметить, что для получения налогового вычета на ремонт и отделку квартиры, проведенные работы должны соответствовать определенным требованиям. Например, в списке допустимых работ не должно быть мебелирования и покупки бытовой техники. Также необходимо учитывать, что сумма, которую можно вернуть по вычету, ограничена и зависит от стоимости проведенных работ.
В общем случае, для получения налогового вычета за ремонт и отделку квартиры потребуется собрать и предоставить ряд документов, подтверждающих проведенные работы, их стоимость, а также право собственности или наличие договора купли-продажи. Окончательные условия, порядок оформления и список необходимых документов могут варьироваться в зависимости от случая и требований налоговой службы.