Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на автомобили в Европе». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В Дании транспортные налоги одни из самых высоких в мире. При покупке машины датчанин платит регистрационный налог, ставка которого варьируется от 85 до 150% от продажной стоимости автомобиля. Исключением ранее были электрокары и гибриды, однако на 2019 год ставка регистрационного налога установлена на уровне 40%. Налогооблагаемая стоимость подержанных автомобилей устанавливается на основе рыночной цены.
В Великобритании основным критерием для расчёта транспортного налога является объём выбросов автомобилем СО2 — с учётом возраста машины и объёма двигателя.
Самая высокий налог платят владельцы машин с эмиссией более 225 г/км — им личное авто обходится в 2070 фунтов стерлингов ежегодно. Если автомобиль выбрасывает менее 100 г/км двуокиси углерода, то налоговая ставка составит менее 125 фунтов. Владельцы электрокаров ввиду отсутствия выбросов не платят транспортный налог, если стоимость их автомобиля не превышает 40 000 фунтов. В противном случае дополнительный налог на такой автомобиль составляет от 310 до 450 фунтов.
При этом никаких других налогов при регистрации автомобиля в Великобритании не предусмотрено.
Change of vehicle ownership and motor tax
If you sell your vehicle or trade it in for a replacement, you must register the change of ownership. You cannot tax your new vehicle until the change of ownership has been registered. You can check the status of the vehicle on motortax.ie.
You then renew the motor tax on the vehicle using Form RF100A or online as described in ‘How to apply’. If the motor tax on your new vehicle has already expired, you do not have to pay the arrears due from the expiry of the last tax disc to the end of the month immediately before the date you bought it.
It is an offence to drive without paying motor tax, so you should not drive until you have received confirmation that the registration has occurred and you have paid the motor tax.
Сбор за таможенное оформление
Сумма сбора зависит только от стоимости автомобиля.
Новые ставки таможенных сборов действуют с 1 августа 2020 года.
| Стоимость автомобиля, руб. | Стоимость оформления, руб. |
|---|---|
| до 200 000 | 775 |
| до 450 000 | 1 550 |
| до 1 200 000 | 3 100 |
| до 2 700 000 | 8 530 |
| до 4 200 000 | 12 000 |
| до 5 500 000 | 15 500 |
| до 7 000 000 | 20 000 |
| до 8 000 000 | 23 000 |
| до 9 000 000 | 25 000 |
| до 10 000 000 | 27 000 |
| свыше 10 000 000 | 30 000 |
Налогообразующие факторы
Как уже понятно, владеть автомобилем в Германии отнюдь не дешево. Особенно если автомобиль «в возрасте» и обладает двигателем с внушительным объемом. По официальной трактовке, Kfz-Steuer взимается со всех транспортных средств с поршневым двигателем.
Итоговая сумма, которая будет подлежать уплате, зависит от:
- Вида транспортного средства и года его выпуска: прицепы, мотоциклы, легковые автомобили, олдтаймеры – на каждый вид транспортного средства устанавливается своя налоговая ставка.
- Типа двигателя, который установлен в автомобиль: бензин или дизель. В этом контексте нужно понимать, что дизельные автомобили обходятся значительно дороже. Их покупка имеет смысл лишь тогда, когда приходится относительно много ездить, ведь дизельное топливо значительно дешевле бензина.
- Объема выброса в атмосферу двуокиси углерода и прочих вредных веществ в перерасчете на километраж пробега. В контексте этого все транспортные средства в Германии делятся на специальные эмиссионные классы от Евро-1 до Евро-6.
- Объема двигателя. Конкретная сумма, а также применяемая ставка рассчитывается в зависимости от объема двигателя в см3.
Последствия для рынка автомобилей в Европе
Введение новых налогов на автомобили в Европе в 2024 году может повлечь за собой ряд последствий для рынка автомобилей. Во-первых, стоимость новых автомобилей для покупателей может значительно возрасти. Это может привести к снижению спроса на новые автомобили, особенно среди более низкого сегмента.
Во-вторых, автопроизводители могут столкнуться с проблемой адаптации к новым налоговым правилам. Большие иностранные производители, которые хотят оставаться конкурентоспособными на европейском рынке, могут быть вынуждены вносить изменения в свою производственную модель или обновлять свои модели автомобилей для соответствия новым стандартам.
Также существует вероятность, что введение новых налогов на автомобили может повлиять на развитие альтернативной энергетики в автомобильной индустрии. Для борьбы с высокими налогами, производители могут быть вынуждены активнее разрабатывать и продвигать электрические и гибридные модели, что в свою очередь может привести к улучшению экологической ситуации и снижению загрязнения.
В то же время введение новых налогов может негативно сказаться на привлекательности Европы для автопроизводителей и инвесторов. Высокие налоги могут оттолкнуть производителей от размещения своих производственных мощностей в регионе, что может привести к сокращению рабочих мест и снижению экономического роста.
- Общая стоимость владения автомобилем, включая налоги и сборы, может увеличиться, что может повлиять на спрос на автомобили в Европе.
- Производители должны приспособиться к новым налоговым правилам, что может потребовать дополнительных инвестиций и изменений в производственных процессах.
- Введение новых налогов может стимулировать развитие альтернативных видов энергии в автомобильной индустрии.
- Однако, высокие налоговые ставки могут снизить привлекательность Европы для автопроизводителей и инвесторов.
Налоги на автомобили во Франции
Франция имеет сложную систему налогообложения автомобилей, которая включает в себя несколько различных налогов и сборов. Налоги на автомобили во Франции зависят от таких факторов, как мощность двигателя, тип топлива, выбросы CO2 и стоимость автомобиля.
Основным налогом на автомобили во Франции является налог на стоимость автомобиля (Vignette Crit’Air). Этот налог платится один раз при покупке нового автомобиля и зависит от его стоимости. Он может составлять от 0,5% до 10% от стоимости автомобиля.
Однако, помимо налога на стоимость автомобиля, во Франции также существуют другие налоги и сборы, которые могут быть обязательными для владельцев автомобилей. Например, владельцы автомобилей также должны платить налог на использование дорог (Taxe de Circulation), который зависит от мощности двигателя и типа топлива.
Кроме того, во Франции также существуют экологические налоги на автомобили. Они предназначены для регулирования выбросов CO2 и стимулирования использования более экологичных автомобилей. Эти налоги оцениваются по шкале баллов, которая учитывает выбросы CO2 и мощность двигателя. Чем выше баллы, тем выше налог на автомобиль.
Также следует отметить, что во Франции есть ряд особенностей в налоговой системе для электромобилей. Владельцы электромобилей освобождены от налога на стоимость автомобиля и налога на использование дорог, но они обязаны платить экологический налог на основе мощности батареи.
В целом, налоги на автомобили во Франции являются сложной и многогранной системой, которая учитывает несколько факторов, таких как стоимость, мощность двигателя и выбросы CO2. Они направлены на стимулирование использования экологичных автомобилей и регулирование пользования дорогами.
| Налог | Описание |
|---|---|
| Налог на стоимость автомобиля (Vignette Crit’Air) | Платится один раз при покупке нового автомобиля и зависит от его стоимости |
| Налог на использование дорог (Taxe de Circulation) | Платится владельцами автомобилей и зависит от мощности двигателя и типа топлива |
| Экологический налог | Оценивается по шкале баллов, учитывающей выбросы CO2 и мощность двигателя |
| Налог на основе мощности батареи (для электромобилей) | Платится владельцами электромобилей и зависит от мощности их батареи |
Сравнение налогов на автомобили в различных странах Европы
Великобритания: В Великобритании налог на автомобили взимается на основе выбросов CO2. Существует так называемый Vehicle Excise Duty (VED), который классифицирует автомобили по уровню выбросов CO2 в г/км. Чем выше уровень выбросов, тем выше налог. Также в Великобритании есть налог на карточку регистрации (Road Tax), который не зависит от выбросов CO2 и взимается один раз при регистрации автомобиля.
Германия: В Германии налог на автомобили зависит от мощности двигателя и выбросов CO2. Существует специальная система расчета налога, которая учитывает эти параметры. Однако, владельцы автомобилей с нулевыми выбросами CO2 освобождены от уплаты налога в течение первых 10 лет.
Франция: Во Франции налог на автомобили также зависит от мощности двигателя и выбросов CO2. Здесь применяются более высокие ставки, особенно для автомобилей с высокими выбросами. Владельцы электромобилей получают налоговые льготы и могут ожидать существенных скидок.
Италия: Налог на автомобили в Италии также зависит от мощности двигателя и выбросов CO2. Здесь также существуют региональные налоги, которые могут отличаться в зависимости от места проживания.
Испания: В Испании налог на автомобили называется Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica (IVTM) и зависит от мощности двигателя и других факторов, таких как тип топлива и выбросы CO2. Налог уплачивается ежегодно и может различаться в разных регионах Испании.
Нидерланды: В Нидерландах налог на автомобили также зависит от мощности двигателя и выбросов CO2. Более того, здесь применяется также налог на личное использование автомобиля, который зависит от самой машины, а также от пробега.
Это лишь небольшой обзор налогов на автомобили в нескольких странах Европы. В каждой стране налоговая система может быть различной и подлежит изменениям. Перед покупкой автомобиля в другой стране необходимо внимательно изучить правила и ставки налогов в данной стране для правильного планирования бюджета.
Раздел 1: Налог на приобретение автомобиля
Некоторые страны в Европе имеют фиксированный процент налога на приобретение автомобиля, который применяется к полной стоимости автомобиля. Другие страны могут использовать более сложные методы расчета налога, учитывая мощность двигателя, выбросы CO2 и другие факторы.
В некоторых странах налог на приобретение автомобиля может быть освобожден для экологически чистых автомобилей, таких как электромобили или автомобили с низким уровнем выбросов CO2. Такие стимулы способствуют развитию рынка экологически чистых автомобилей.
Налог на приобретение автомобиля обычно должен быть уплачен перед регистрацией автомобиля на владельца. В случае покупки подержанного автомобиля обычно требуется уплатить налог на стоимость покупки, а не на полную стоимость автомобиля.
Важно отметить, что налог на приобретение автомобиля является одним из множества налогов, связанных с владением автомобиля в Европе. Кроме того, налоги на автомобиль включают ежегодный налог на владение, страховые платежи и другие дополнительные обязательные выплаты.
Обновленный транспортный налог в РБ по-прежнему привязан к полной массе автомобиля, как и старая пошлина за допуск к участию в дорожном движении. Но суммы и «шаг» начисления изменились:
|
Разрешенная максимальная масса |
Ставка налога, руб. |
|
Не более 1,5 тонны (а также за легковой автомобиль, в отношении которого отсутствуют сведения о разрешенной максимальной массе) |
61 |
|
Более 1,5 тонны, но не более 1,75 тонны |
81 |
|
Более 1,75 тонны, но не более 2 тонн |
102 |
|
Более 2 тонн, но не более 2,25 тонны |
122 |
|
Более 2,25 тонны, но не более 2,5 тонны |
142 |
|
Более 2,5 тонны, но не более 3 тонн |
162 |
|
Более 3 тонн |
223 |
В нашей южной соседке за такие банальные машины, как Focus 3 и Scenic II ничего выплачивать государству не придется. В Украине платят налог только владельцы дорогих автомобилей возрастом до пяти лет включительно. Дорогих – это когда среднерыночная цена превышает 375 размеров минимального дохода, который в настоящее время равняется 6000 гривен. Таким образом машины среднерыночной стоимостью более 2.250.000 гривен (около 211.700 бел. рубл.) облагаются налогом на роскошь. Размер налога фиксирован – 25.000 гривен, или около 2350 BYN.
Расчет среднерыночной стоимости производится по методике, утвержденной Кабинетом министров Украины. Среднерыночная стоимость равняется стоимости новой машины с учетом марки, модели, объема двигателя и типа топлива, умноженной на коэффициент корректировки рыночной стоимости с учетом срока эксплуатации. Ежегодно до 1 февраля Минэкономразвития рассчитывает среднерыночную стоимость и размещает у себя на сайте список автомобилей, за которые необходимо платить транспортный налог.
Чтобы сравнение ставок транспортного налога было более наглядным, соберем все в одну таблицу. Платежи ежегодные, если не указано иное. Суммы указаны по курсу на день написания материала.
|
Ford Focus 3 Estate, 2017 г.в., 1.5 TDCi, 120 л.с., максимальная полная масса 1900 кг |
Renault Scenic II, 2008 г.в., 1.5 dCi, 106 л.с., максимальная полная масса 1945 кг |
|
|
Беларусь |
106 BYN |
106 BYN |
|
Россия, Москва |
103 BYN |
91 BYN |
|
Россия, Санкт-Петербург |
145 BYN |
128 BYN |
|
Россия, Смоленская область |
83 BYN |
73 BYN |
|
Украина |
0 BYN |
0 BYN |
|
Литва |
0 BYN |
88 BYN (разовый платеж при регистрации) |
|
Латвия |
141 BYN |
255 BYN |
|
Польша |
600 BYN (разовый платеж при покупке автомобиля у физического лица) |
275 BYN (разовый платеж при покупке автомобиля у физического лица) |
|
Эстония |
– |
– |
Транспортный налог в России
Здесь размер транспортного налога зависит только от мощности двигателя. Причем на федеральном уровне установлены лишь базовые ставки налога, а региональные власти вправе по своему усмотрению увеличивать или уменьшать их (максимально в десять раз), а также вводить льготы для собственников той или иной категории автомобилей.
Для владельцев гибридных моделей и электрокаров никаких льгот не предусмотрено – они должны платить налог на общих основаниях, согласно количеству лошадиных сил, отмеченному в техпаспорте. Дифференциация по чистоте выхлопа не предусмотрена – при равной мощности моторов владелец «экологичного» автомобиля платит столько же, сколько и хозяин развалюхи.
Средства от налогов поступают в федеральный и региональный дорожные фонды, из которых финансируется строительство, ремонт и реконструкция дорог.